+7 (499) 653-60-72 Доб. 817Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 419Федеральный номер

Расчет налога на прибыль 1с не совпадает

ЗАДАТЬ ВОПРОС

Расчет налога на прибыль 1с не совпадает

Добрый день, При расчете налога на прибыль через регламентные операции "закрытие месяца" программа неправильно считает сумму налога по БУ. Не могу понять, где искать, что поправить, чтоб она правильно считала. У нас Бухгалтерия 8. Спасибо заранее. Добрый день! Клад , посмотрите справку-расчет "Расчет налога на прибыль" за месяц и сравните ее с ОСВ за месяц.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

По кредиту счета По дебету счета

Налог на прибыль в 1С 8.3

Для анализа данных, выводимых в рамках данного отчета, рассмотрим небольшой пример:. Отчет не предназначен для анализа данных о доходах и расходах, отнесенных к видам деятельности с особым порядком налогообложения. За исключением тех расходов, которые отнесены к деятельности с особым порядком налогообложения, в результате распределения по полученным доходам. Отчет не предназначен для анализа доходов, не учитываемых при определении налоговой базы ст.

Анализ проводится путем сопоставления данных бухгалтерского учета, налогового учета и учета постоянных и временных разниц. В основу сопоставления данных положено равенство по оборотам соответствующих счетов по видам учета:.

Переход от одной схемы к другой производится с помощью двойного щелчка мыши по интересующему блоку. Показатели отчета группируются по экономическому содержанию и представляются в виде графических блок-схем. Связи между блоками отражаются стрелками.

Стрелки иллюстрируют "переход" стоимости от одного объекта учета к другому. Связи между схемами обозначаются двумя способами:. С помощью автоматических переходов от одной схемы к другой;. Расходы, отнесенные на стоимость услуг, оказанных собственным производственным подразделениям, в отчете не отражаются.

Применимо к нашему примеру можем сказать, что в состав прямых производственных расходов входят расходы по начислению амортизации основного средства и расходы по списанию спецодежды в налоговом учете эти расходы собраны на 20 счете. В связи с тем, что в бухгалтерском и налоговом учете ежемесячно в расходы принимаются разные суммы, возникает временная разница в оценке расходов.

Также в июне была произведена выдача спецодежды. Срок полезного использования спецодежды 15 мес. Погашение стоимости в БУ будет производиться начиная с июля. В этом случае также наблюдаем возникновение временной разницы рис. То же правило действует для блока "Косвенные расходы". На схеме "Расчет налога на прибыль" анализ состояния налогового учета проводится методом сопоставления величины налога на прибыль, рассчитанного по данным налогового учета декларация по прибыли , и по данным бухгалтерского учета с учетом признания и списания постоянных и отложенных налоговых активов и обязательств отчет о прибылях и убытках.

Если величина налога на прибыль по данным бухгалтерского учета совпадает с величиной налога на прибыль по данным налогового учета, то ведение налогового учета расценивается как правильное. Применимо к нашему примеру, можно рассчитать налог на прибыль вручную и сравнить полученные данные с информацией в отчете.

Содержание проводки. Блок операций по закрытию месяца:. Расчет налога на прибыль:. В итоге получаем, что общая сумма начисленного налога на прибыль в текущем месяце должна составить ,79 руб. Эта же информация отражена в отчете и обведена зеленой рамкой, значит: налог рассчитан верно.

Это сигнал о наличии ошибок учета. Рекомендуется рассмотреть историю формирования показателей блока, выяснить причину невыполнения правила и устранить ее. При помощи данного отчета можно расшифровать сумму, указанную в каждом из блоков, до первоначального документа-регистратора. При двойном щелчке мыши по данному блоку открывается более детальная схема рис. Если для блока нет детализированной схемы, то открывается отчет по сводным проводкам оборотам , сформировавшим показатели блока.

Любой документ, вошедший в отчет, можно открыть, щелкнув по выбранной строке дважды рис. Таким образом, последовательно переходя от блока к блоку и расшифровывая показатели, можно дойти до первичных документов. Блок, обведенный рамкой красного цвета, требует от пользователя наибольшего внимания, так как таким образом программа сигнализирует о наличии ошибок в учете рис. Из показателей отчета ясно, что ошибка допущена при расчете временной разницы на сумму руб.

Для устранения данной ошибки прямо из отчета можно перейти к интересующему документу и внести исправления. В этой ситуации будет не лишним просмотреть отдельные блоки отчета, расшифровывая их до следующих уровней. Бывают ситуации, когда при расшифровке доходов и расходов ошибки на следующих уровнях отчета все же выделяются красными блоками. Чаще всего причиной такой ситуации могут быть ручные операции, в которых отражено признание временных разниц в оценке стоимости активов и обязательств на счетах 10, 41, 97 и т.

Проверить это можно с использованием оборотно-сальдовой ведомости. В контроле важно, чтобы на счете 90 и 91 контроль был только на величину НДС "корректный" контроль.

По временным разницам в ведомости необходимо сравнить, чтобы временные разницы на счетах активов и на счетах затрат были равны. Если итоги по дебету и по кредиту не совпадают, то имеют место ошибки рис. Для устранения таких ошибок рекомендуется просмотреть ручные операции, отражающие признание временных разниц. Например, следующая запись считается не верной рис. Для корректного отражения операции сумма по налоговому учету должна быть указана и для счета Также следует обратить отдельное внимание на ручные операции, вследствие которых суммы приходят сразу в дебет Предположим, что мы решили отразить расходы по налогу на имущество не проводкой.

Дт С суммы руб. Однако не во всех ситуациях использование 99 счета напрямую дает неверный результат. В итоге становится понятно, что при помощи данного отчета при сопоставлении данных бухгалтерского учета, налогового учета и разниц между ними пользователь может выявить возможные ошибки в первичных документах. Спасибо за обращение. В скором времени с вами свяжется наш менеджер.

Зарегистрируйтесь, чтобы получить бесплатный доступ к ценной информации! После регистрации Вы сможете продолжить чтение этого методического материала.

Для того, чтобы продолжить читать статью далее, необходимо зарегистрироваться или авторизоваться. Организация занимается оказанием услуг. В мае года организация приобрела основное средство стоимостью руб. Организация обеспечивает своих работников специальной одеждой. В июне года сотруднику был выдан халат СПИ 15 мес. Кроме того в июне на расходы организации в НУ были списаны материалы в количестве 1 шт.

Также в июне организацией были оказаны услуги на сумму рублей. Хотите читать дальше? Да Нет. Отправить резюме. Телефон Введите телефон. E-mail Введите E-mail. Комментарий Введите комментарий. Откуда узнали о вакансии Введите информацию. Наименование организации. Контактное лицо. Выбранные услуги:. Ваше имя Введите имя.

Ваш регион. Ваша программа. Я принимаю условия политики конфиденциальности Не принята политика конфиденциальности. Авторизоваться Зарегистрироваться. В данный момент действующих акций нет. Регистрация на Единый семинар 04 апреля г. Фамилия Введите фамилию. Имя Введите имя. Отчество Введите отчество. Организация Введите организацию.

Должность Введите должность. Счет дебета. Счет кредита. Списание материалов на расходы в НУ. Передача спецодежды в эксплуатацию. МЦ Оказание услуг покупателям. Начисление амортизации по ОС. Закрытие затратных счетов. Определение финансового результата. Отклонение при округлении до рублей. Условный расход по налогу на прибыль. Налог на прибыль в федеральный бюджет.

Бухгалтерский учет налога на прибыль в «1С:Бухгалтерии 8»

Новости Инструменты Форум Барометр. Войти Зарегистрироваться. Вход для зарегистрированных:. Забыли пароль? Войти через:. Раньше вы входили через. Восстановление пароля.

Налог на прибыль в 1С — настройка, расчет и проверка

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги БУ. Где искать ума не приложу, всё перекопала. Может посоветуете куда смотреть? Скопировать ссылку Перейти.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Налоговый учет и расчет налога на прибыль в 1С

Для анализа данных, выводимых в рамках данного отчета, рассмотрим небольшой пример:. Отчет не предназначен для анализа данных о доходах и расходах, отнесенных к видам деятельности с особым порядком налогообложения. За исключением тех расходов, которые отнесены к деятельности с особым порядком налогообложения, в результате распределения по полученным доходам.

Данный обзор посвящен порядку расчета налога на прибыль и заполнению соответствующей декларации в 1С 8. Охватить в одной статье всю главу 25 НК РФ невозможно, мы остановимся на основных моментах.

Закажите бесплатный расчет стоимости вашей задачи по 1С! Перезвоним за 10 минут!

В 1С не совпадает расчет налога на прибыль по декларации и по оборотно-сальдовой ведомости

По российскому законодательству, отпуск не может быть меньше 28 дней. У меня есть свой рекламно-информационный сайт Принт спринт. Мне предлагают салоны красоты реализовывать подарочные сертификаты через мой сайт за комиссию. Будет ли мой сайт являться интернет-магазином.

Мошенничество с банковской картой дочери Вопрос номер: no-22149 Добрый день. С уважением, Ирина Подробнее.

неправильный расчет налога на прибыль

Наша компания поделилась действительно ценной информацией, особенно полезной владельцам новых и дорогих иномарок. Выкуп долга страховой компании. Обязательно прочитайте о самом быстром, эффективном и современном способе возмещения ущерба от ДТП. Только здесь содержится информация о том, как полностью избежать неопределенности результатов судебного разбирательства, максимально сократить сроки получения денег и избежать сопутствующих расходов.

Общие положения об экспертизе.

Не сходится налог на прибыль по НУ и БУ с учетом корректировок

Меня зовут Геннадий мне 33 года я фактически Сирота при живых родителях опекуны мои умерли а в собственности жилья не было я был только главный квартиросъемщик так как завещание составлено моим опекуном не было и наследство перешло первым лицам то есть его детям дяде либо матери ну так как мать моя ненашлась в наследство вступил мой дядя.

Последние вопросы специалистам Юридическая консультация Как гражданин, Вы постоянно сталкиваетесь с юридическими проблемами: зачастую приходится обращаться за юридической консультацией в компанию. Я подал исполнительный лист приставам, приставы мне его вернули через время с формулировкой о том что у ООО отсутствует имущество на которое может быть обращено взыскание.

Форум 1С учет и отчетность, форум: бухгалтерский учет и налоги (БУ), тема: Не сходится налог на прибыль по НУ и БУ с учетом корректировок. запустить Расчет налога на прибыль, потом в отчет смотреть.

Срочная консультация автоюриста в Москве3. Онлайн автоюрист бесплатно в Москве4.

Бесплатная юридическая консультация Бесплатная юридическая консультация онлайн Бесплатная юридическая консультация по телефону Бесплатная юридическая консультация Москва 2. Вопрос юристу Задать вопрос юристу Юрист по жилищным вопросам Консультация юриста по жилищным вопросам Юристы по жилищным вопросам Москва Хороший юрист по жилищным вопросам Вопросы юристу без регистрации Юрист по земельным вопросам Юрист по трудовым вопросам 3.

Юридическая консультация онлайн Юридические консультации онлайн без регистрации Юридическая консультация онлайн задать вопрос 4.

Для остальных это благотворительность и последняя возможность содрать крохи с малообеспеченных людей или халявщиков. Абсолютное большинство "бесплатных" консультаций нацелены только на то, чтобы продать клиенту платные услуги.

Вряд ли какая либо более менее серьезная проблема может быть разрешена в рамках бесплатной консультации именно по этой причине.

Анализирует соответствие контрольных цифр приема на обучение в образовательные организации, осуществляющие на территории Ульяновской области образовательную деятельность по образовательным программам среднего профессионального и высшего образования, потребностям отраслей экономики Ульяновской области. Разрабатывает предложения по корректировке контрольных цифр приема на обучение в образовательные организации, осуществляющие на территории Ульяновской области образовательную деятельность по образовательным программам среднего профессионального и высшего образования, в соответствии с потребностями отраслей экономики Ульяновской области в квалифицированных кадрах.

Принимает участие в формировании государственного заказа на подготовку квалифицированных рабочих или служащих и специалистов среднего звена в государственных профессиональных образовательных организациях Ульяновской области. Проводит анализ и осуществляет координацию профориентационной работы, проводимой на территории Ульяновской области с различными категориями граждан.

Приходите: мы работаем для вас с понедельника по пятницу с 10 до 20 часов, а в субботу с 11 до 17 часов. Стоимость консультации - 800 руб.

Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Борислав

    Мне посоветовали сайт, с огромным количеством информации по интересующей Вас теме.

  2. Рада

    Замечательно, это забавная фраза

  3. Аггей

    Я думаю, что Вы не правы. Могу отстоять свою позицию.